신용장의 종류에 대해서 조사하시오

문서 내 토픽

• 1. 회전신용장

  회전신용장(revolving credit)이란 수입업자가 동일한 수출상으로부터 동일한 물품을 계속적으로 수입하는 경우 매 거래 시 신용장을 개설하지 않고 기발행된 신용장을 반복적으로 사용하는 경우의 신용장을 의미한다. 회전신용장이 사용되는 원인은 상기와 같은 거래 시 매번 신용장을 개설하면 신용장 개설에 따른 많은 노력이 필요하므로 개설의뢰인은 큰 불편을 겪게 되고, 또한 거액의 신용장을 한꺼번에 개설하려면 과중한 자금 부담이 생기기 때문에 이러한 불편을 제거하기 위하여 일단 발행된 신용장을 일정한 기간을 두어 자동적으로 갱신시켜 거래가 끝날 때까지 계속해서 사용하므로 경비절감이나 번잡함을 피할 수 있기 때문이다.

• 2. 전대신용장

  전대신용장(packing credit)은 신용장 개설은행이 신용장을 발행할 때 신용장상에 통지은행으로 하여금 수익자가 선적서류를 제시하기 전에 수출대금을 지급하도록 특약하고 있는 신용장을 의미하며, 개설은행의 이러한 특약은 보통 적색으로 표시되기 때문에 이를 Red Clause Credit라고도 한다. 전대신용장은 수출업자가 수출상품을 생산하는 데 필요한 자금이 부족한 경우에 이용된다. 생산에 필요한 자금을 대여하기 위해서나 혹은 수출업자가 수입업자의 본 ? 지점으로 수입업자가 요구하는 상품을 다수의 공급업자로부터 수집해야 하는 경우 수집자금을 공여하는 경우 등이다.

• 3. 연장신용장

  연장신용장(extended credit)이란 수출업자가 수출상품을 생산하거나 집하하는 데 필요한 자금을 미리 제공받기 위하여 요구하는 신용장이다. 즉 이 신용장은 신용장 개설의뢰인이 개설은행에게 신용장상에 수익자가 상품선적 전에 개설은행 앞으로 무담보환어음을 발행하여 매입은행에 제시하면 이 환어음을 매입하도록 허용한다. 그리고 무담보어음이 발행된 후 수출업자는 일정기간 내에 해당상품의 선적서류 일체를 매입은행에 제시하여야 한다.

• 4. 원신용장과 내국신용장

  신용장의 수익차인 수출업자는 해외의 수입업자로부터 받은 신용장을 자신의 거래은행에 견질로 하여 국내의 공급업자를 수익자로 하는 신용장을 개설할 수 있다. 그리고 해외로부터 받은 신용장을 원신용장(original credit, Prime credit, master credit, mother credit)이라 칭하고, 국내의 공급업자를 위하여 발행한 신용장을 내국신용장(local credit, domestic credit, secondary credit, subsidiary credit, baby credit)이라 칭한다. 우리나라의 경우는 내국신용장에 의한 국내공급업자의 공급실적을 수출실적으로 인정하고 있으며, 원신용장 소유자의 대금인수와 동시에 공급 상품에 대한 대금인수를 보장받게 하고 있어 국내공급업자에 대한 수출지에서의 국내금융을 보장하고 있다.

• 5. 기탁신용장

  기탁신용장(escrow credit)이란 거래국 간의 수출 ? 입 균형을 유지하기 위하여 사용하는 구상무역의 결제방법이다. 즉 이 신용장은 수입상이 신용장 개설의뢰 시 이 신용장조건에 따라 발행되는 환어음의 결제를 수출상에게 직접 하지 않고 수익자가 지정하는 특정은행의 수익자재정에 입금시켜 두었다가 이 수익자가 신용장 개설국으로부터 수입하는 상품의 대금결제에만 사용할 수 있도록 요구하여 이 내용이 삽입되어 발행된 신용장을 의미한다.

• 6. 보증신용장

  보증신용장(stand-by credit)은 상품교역에 따른 대금결제를 목적으로 하여 발행되는 신용장이 아니고, 무역외거래인 금융거래를 위한 담보나 지급보증을 위하여 발행되는 특수한 신용장이다. 따라서 우리나라는 이 신용장을 채무보증신용장이라고 한다. 보증신용장은 국내 상사의 해외지사가 현지에서 외국은행으로부터 현지금융을 받고자 할 때 담보가 부족하여 현지금용을 받지 못하는 경우 국내에 있는 본사의 거래은행에게 자신의 신용에 대해 보증을 서 줄 것을 요구하며, 국내은행으로부터 지급보증서를 발급받아 현지 외국은행에 제출하여 현지금융을 받게 되는데, 이때의 보증서를 Stand-by Credit라 한다.

• 7. 구상무역신용장

  구상무역신용장(back to back credit)은 2국 간의 무역수지 불균형을 해소시키기 위하여 수출과 수입을 '링크'시키는 정책에 사용함으로써 종래와는 다른 의미로 사용되고 있다. 즉 오늘날의 Back to Back Credit는 구상무역신용장 또는 동시개설신용장이라 하여 2국 간의 수출 ? 입을 균형 시키기 위하여 수출 ? 입당사자가 동액의 수출 ? 입신용장을 개설함으로써 유효하다는 조건이 삽입된 신용장을 의미한다.

Easy AI와 토픽 톺아보기

• 1. 회전신용장

  회전신용장은 수출입거래에서 자금 유동성을 높이기 위해 사용되는 금융 수단입니다. 이는 수출업자가 수입업자의 신용장을 담보로 하여 은행으로부터 자금을 조달할 수 있게 해줍니다. 이를 통해 수출업자는 수입업자의 신용을 활용할 수 있으며, 수입업자는 자금 조달 비용을 절감할 수 있습니다. 회전신용장은 국제 무역 거래에서 중요한 역할을 하며, 특히 중소기업의 수출 활성화에 기여할 수 있습니다. 다만 회전신용장 사용 시 발생할 수 있는 위험 요인들을 충분히 고려해야 할 것입니다.

• 2. 전대신용장

  전대신용장은 수출업자가 수입업자로부터 받은 신용장을 다른 수출업자에게 양도하는 것을 말합니다. 이를 통해 수출업자는 자금 유동성을 높일 수 있으며, 수입업자는 거래 상대방을 변경할 수 있습니다. 전대신용장은 국제 무역 거래에서 유용한 금융 수단이지만, 신용장 조건 변경, 수취인 변경 등 복잡한 절차가 수반되므로 이에 대한 충분한 이해와 관리가 필요합니다. 또한 전대신용장 사용 시 발생할 수 있는 법적, 재무적 위험 요인들을 면밀히 검토해야 할 것입니다.

• 3. 연장신용장

  연장신용장은 기존 신용장의 유효기간을 연장하는 것을 말합니다. 이를 통해 수출업자와 수입업자는 거래 기간을 연장할 수 있으며, 거래 관계를 지속할 수 있습니다. 연장신용장은 거래 당사자들의 유동성과 신뢰도를 높일 수 있는 장점이 있습니다. 다만 연장 과정에서 수수료 증가, 신용도 변화 등의 문제가 발생할 수 있으므로 이에 대한 충분한 검토가 필요합니다. 또한 연장신용장 사용 시 발생할 수 있는 법적, 재무적 위험 요인들을 면밀히 고려해야 할 것입니다.

• 4. 원신용장과 내국신용장

  원신용장은 수출업자가 수입업자로부터 받은 신용장을 기반으로 국내 은행에서 자금을 조달하는 것을 말합니다. 내국신용장은 국내 수입업자가 국내 은행으로부터 개설받은 신용장을 말합니다. 이 두 가지 신용장 방식은 국내외 거래에서 자금 유동성을 높이고 거래 위험을 낮출 수 있는 장점이 있습니다. 다만 원신용장의 경우 수출업자의 신용도에 따른 위험이 존재하며, 내국신용장의 경우 수입업자의 신용도에 따른 위험이 존재합니다. 따라서 이러한 위험 요인들을 충분히 고려하여 신중하게 활용해야 할 것입니다.

• 5. 기탁신용장

  기탁신용장은 수입업자가 수출업자에게 지급할 대금을 은행에 미리 예치하는 것을 말합니다. 이를 통해 수출업자는 대금 회수에 대한 확실성을 확보할 수 있으며, 수입업자는 신용장 개설 비용을 절감할 수 있습니다. 기탁신용장은 거래 당사자 간 신뢰도를 높이고 거래 위험을 낮출 수 있는 장점이 있습니다. 다만 기탁금 예치에 따른 기회비용 발생, 예치금 회수 지연 등의 문제가 발생할 수 있으므로 이에 대한 충분한 검토가 필요합니다.

• 6. 보증신용장

  보증신용장은 수입업자의 신용을 보증하기 위해 은행이 발행하는 신용장을 말합니다. 이를 통해 수출업자는 수입업자의 신용도에 대한 우려를 해소할 수 있으며, 거래 위험을 낮출 수 있습니다. 보증신용장은 거래 당사자 간 신뢰도를 높이고 거래 관계를 강화할 수 있는 장점이 있습니다. 다만 보증신용장 발행에 따른 수수료 부담, 보증 한도 제한 등의 문제가 발생할 수 있으므로 이에 대한 충분한 검토가 필요합니다.

• 7. 구상무역신용장

  구상무역신용장은 수출업자가 수입업자로부터 받은 신용장을 담보로 하여 자금을 조달하는 것을 말합니다. 이를 통해 수출업자는 자금 유동성을 높일 수 있으며, 수입업자는 거래 상대방을 변경할 수 있습니다. 구상무역신용장은 국제 무역 거래에서 유용한 금융 수단이지만, 신용장 조건 변경, 수취인 변경 등 복잡한 절차가 수반되므로 이에 대한 충분한 이해와 관리가 필요합니다. 또한 구상무역신용장 사용 시 발생할 수 있는 법적, 재무적 위험 요인들을 면밀히 검토해야 할 것입니다.